Финансовый план

На начало реализации проекта планируется привлечение финансовых средств из собственных активов, которые составят порядка 93% капиталовложений, а остальную часть покроют банковский кредит в размере 2520 тыс. тенге с процентной ставкой 24% на период в четыре месяца. Поступление финансовых средств отражено в таблице 5.

Таблица 10. Источники средств (на начало реализации проекта) (тенге)

Наименование источников

Средства на начало

реализации проекта

СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА

Выручка от реализации акций (взнос в уставный капитал в денежной форме)

Нераспределенная прибыль (фонд накопления)

Неиспользованная амортизация основных средств

Результат от продажи основных средств

Собственные средства, всего (сумма показателей пунктов 1-4)

17388000

15668100

178668

378000

3375600

ЗАЕМНЫЕ И ПРИВЛЕЧЕННЫЕ СРЕДСТВА

Кредиты банков (по всем видам кредитов)

Заемные средства других организаций

Долевое участие в строительстве

Прочие

Заемные и привлеченные средства, всего (сумма показателей пунктов 6-9)

11. Предполагаемая государственная поддержка проекта

2520000

407232

0,00

0,00

407232

0,00

13. Итого (сумма показателей пунктов 5, 10, 11)

3654000

Общие расходы на строительство в рамках программы модернизации и развития горнолыжного курорта составляют 36399132 тенге.

Расчет экономических элементов затрат на производство продукции

1. Стоимость потребляемой воды

СВМ = Q х n х Р,

где: СВМ - стоимость потребляемой воды в месяц, тенге;

Q = 70 - объем потребления воды за смену, куб. м;

n - количество рабочих дней в месяц;

Р = 33 - расценка на 1 куб. м воды, тенге.

Тогда:

СВМ = 70 х 30 х 33 = 69330 тенге

2. Стоимость вывоза мусора в месяц:

СКМ = Q1 х n х Р1,

Где, СКМ - стоимость вывоза мусора в месяц, тенге;

Q1 = 20 - мусора в смену, куб. м;

Р1 = 45 - расценка за 1 куб. м вывоза мусора, тенге

СКМ = 20 х 30 х 45 = 27000 тенге

3. Затраты на энергию для технологических целей:

СЭМ = Q3 x n x T,

где: СЭМ - стоимость потребленной оборудованием электроэнергии;

Q3 = - количество потребленной оборудованием электроэнергии в смену, кВт/час;

T = 5,5 - тарифная ставка за кВт/час электроэнергии, тенге.

Тогда:

СЭМ = 612 х 30 х 5,5 = 100980 тенге.

4. Арендная плата за землю в месяц: 60000 тенге.

5. 5. Затраты на оплату труда за месяц:

ЗП = Ф + ОС,

где: Ф - фонд оплаты труда предприятия за месяц, тенге;

ОС - отчисления на социальные нужды, тенге;

Ф = ФП + ФР,

где: ФП - месячный фонд оплаты труда производственного персонала, тенге;

ФР - месячный фонд оплаты труда руководителей и других категорий работников, тенге;

Ф = 196560 + 151200 = 347760 тенге.

Отчисления на социальные нужды складываются из отчислений в пенсионный фонд (28%), соцстрах (5,4%), мед. страхование (3,6%), отчисления в фонд занятости (1,5%) и составляет всего 38,5% от фонда оплаты труда за весь период.

Тогда:

Ос =

347760 х 38,5

100

= 133887,6 тенге.

Отсюда:

ЗП = 347760 + 133812 = 481572 тенге.

6. Затраты на амортизацию основных фондов за месяц: 189000 тенге.

7. Затраты на освещение:

ЗОСВ = Q4 х n х Т,

где: Q4 = 350 - количество потребленной электроэнергии в смену, кВт/час;

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6