Финансовый план

n - количество рабочих дней в месяц;

Т = 5,5 - тарифная ставка за кВт/час электроэнергии, тенге.

Тогда:

ЗОСВ = 350 х 30 х 5,5 = 57750 тенге.

8. Горючее для автомобиля:

ЗГМ = ПД х Д х НР х Ц,

где: ЗГМ - затраты на приобретение горючего в месяц, тенге;

ПД = 150 - среднедневной пробег автомобиля, км;

Д = 21 - количество дней эксплуатации;

НР - норма расхода горючего на 1 км пути составляет 0,20 л;

Ц = 100 - цена 1 л горючего, тенге.

Тогда:

ЗГМ = 150 х 21 х 0,20 х 100 = 63000 тенге.

9. Затраты на отопление:

ЗОМ = N х Q6 х Ц,

где: ЗОМ - стоимость затрат на отопление, тенге;

N - отапливаемый период, месяцев;

Q6 = 25,9 - количество потребленной тепловой энергии, Гкал;

Ц = 1160 - цена 1 Гкал тепловой энергии, тенге.

Тогда:

ЗОМ = 4 х 25,9 х 1160 = 120176 тенге.

10. Погашение процентов за кредит:

П =

К х Спр х m

N х 100

,

где: П - процент, выплачиваемый за кредит в период, тенге;

К - величина кредита,тенге;

СПР - учетная ставка банка, равная 24% и увеличенная на 3 пункта;

m - число периодов, за которые производятся отчисления;

N - число периодов, за которые необходимо выплатить кредит.

Тогда:

П =

2520000 х (24 + 4) х 1

4 х 100

= 604800 тенге.

Таблица 11. Ежегодные сезонные расходы горнолыжного курорта (4х месячный период Ноябрь-Апрель)

№ п/п

Наименование элементов затрат

Всего, тенге.

1

Вода на технологические цели

8820

2

Энергия на технологические цели

127134

3

Вывоз мусора

3780

4

Коммунальные услуги

0

а) отопление помещений

103572

б) освещение помещений

72702

5

Горючее для автомобиля

119070

6

Профилактика и текущий ремонт оборудования

126000

7

Продукты, алкоголь, табак

4536000

8

Реклама

1134000

Всего материальных затрат

49453

1

Заработная плата производственного персонала

1275120

2

Заработная плата руководителей и других категорий работников

115920

Всего затрат на оплату труда

11040

Всего затрат на отчисления на социальных нужды

4248

Затраты на амортизацию основных фондов

4500

1

Арендная плата

221256

2

Управленческие расходы

28980

3

Накладные расходы

31500

4

Расходы на освоение производства

44100

5

Процент за кредит

604800

6

Сумма кредита

2520000

7

Налог на пользователей автодорогами

15120

Всего прочих затрат

34194

Итого полная себестоимость продукции

83647

Сумма НДС по материальным затратам и арендной плате

3123

Итого полная себестоимость с учетом НДС

86770

Перейти на страницу: 1 2 3 4 5 6 7